Vilka avdrag får man göra uthyrning av villa?

Att hyra ut sin villa kan vara ett smidigt sätt att generera extra inkomster. För att få ut det mesta av din ekonomi är det viktigt att ha koll på vilka avdrag du kan göra. Här går vi igenom de mest relevanta avdragen vid uthyrning av villa.

Citat:
"Ränteutgifter för bolån är avdragsgilla, även om du hyr ut din villa. Kom ihåg att ange ränteavdraget i din deklaration."

Vid uthyrning av en villa eller annan typ av privatbostad, har du rätt till ett årligt schablonavdrag på 40 000 kronor från hyresintäkterna. Det betyder att de första 40 000 kronorna du tjänar på uthyrningen är skattefria. Avdraget gäller för varje privatbostad du hyr ut, vilket kan vara en stor fördel om du äger flera fastigheter.

Utöver schablonavdraget får du även göra ett avdrag motsvarande 20 procent av hyresintäkten. Om du exempelvis hyr ut din villa för 100 000 kronor per år, kan du göra ett avdrag på ytterligare 20 000 kronor. Detta avdrag är specifikt för uthyrning av småhus och syftar till att täcka ökade kostnader för exempelvis slitage. Det är med andra ord en extra möjlighet att minska din skatt och öka din nettoinkomst från uthyrningen.

Läs även: Vad gäller vid uthyrning av villa?

Driftkostnader inkluderar utgifter för uppvärmning, vatten, avlopp, sophämtning och liknande. Vid uthyrning av en villa får du dock inte dra av dessa faktiska kostnader separat. Istället täcks de av schablonavdraget och 20-procentsavdraget. Det är därför viktigt att ha koll på dina driftkostnader för att säkerställa att avdragen täcker dessa utgifter.

Om du har gjort kapitaltillskott för att förbättra fastigheten, till exempel genom renoveringar eller tillbyggnader, kan det påverka beskattningen när du säljer villan i framtiden. Det är viktigt att spara kvitton och annan dokumentation för sådana utgifter, även om de inte direkt ger avdrag vid uthyrning. Kapitaltillskott är investeringar som ökar värdet på din fastighet, som att renovera badrummet eller byta ut taket.

Även om du inte kan dra av dessa kostnader direkt vid uthyrning kan de minska din skatt när du säljer. När du säljer din villa beräknas vinsten genom att dra av inköpspriset och utgifter för förbättringar från försäljningspriset. Ju mer du kan bevisa att du har investerat i fastigheten, desto lägre blir den beskattningsbara vinsten, så spara all dokumentation noggrant.

Här kan du läsa: Hur beskattar jag uthyrning av två hus?

Ränteutgifter för lån på fastigheten är avdragsgilla i inkomstslaget kapital. Det innebär att du kan dra av 30 procent av räntekostnaderna upp till 100 000 kronor per år, och 21 procent på belopp över detta. Detta avdrag görs i din inkomstdeklaration och är inte direkt kopplat till uthyrningen, men påverkar ändå hur mycket skatt du betalar. Ränteavdraget är en skattelättnad som staten ger för att underlätta för privatpersoner att äga sitt boende.

Genom att dra av en del av räntekostnaderna minskar du din skatt och får mer pengar kvar i plånboken. Det är viktigt att komma ihåg att ränteavdraget beräknas på dina totala räntekostnader, inte bara de som är kopplade till uthyrningen. Om du till exempel har både ett bolån och ett privatlån, kommer räntekostnaderna för båda lånen att räknas med när du beräknar ditt ränteavdrag.

Källor:
https://www.svd.se/a/xg1eml/hyrt-ut-bostad-sa-gar-du-avdrag-i-deklarationen

https://www.swedbank.se/privat/livet/boende/vill-du-hyra-ut-ditt-boende-tank-pa-det-har.html